Q:老师~我是2021年1月注册的房屋建筑物检测公司,有住建厅审批的特殊资质,公司已于2022年3月转成一般纳税,【累计12个月超500万】目前我刚接财务工作,发现客户对发票没有绝对要求。
1、想通过在业务归属区域成立小规模分公司节税?总公司给分公司授权使用特殊资质这么做有分险吗?
A:资质问题最好问住建厅,各类资质使用规定是不一样的。
2、在总公司注册地成立分公司,注册地址在同一个办公楼不同房间是否可以?
A:分公司一般在异地,同城分公司具有明细避税嫌疑。
3、建筑物检测公司服务费有没有业务拆分的机会?
A:不清楚业务情况,没办法给出建议,能否分拆,主要看业务是否有可能由多家完成,若有可能才可以分拆。
4、2021年有很多已完工的检测服务,由于甲方未付款,所以我公司也没有开票,当年合同中描述的税率是1%,但甲方未付款我公司未开票,按照当时收入确认晚了,分险大吗?
A:没有按规定时间纳税,风险肯定有,但如果后期有补纳税,风险不是很大,最多是补交滞纳金。
5、2022年针对上年度未开票业务开票结账,当时合同签订的税率1%,现在税率变6%了,开票有什么需要注意事项?
A:正常情况下,税率要按业务发生时适时税率
Q:你好,进口石油800加其它费用,怎么核算成本有固定公式吗
A:成本=到岸价+关税
Q:老师你好,公转私要交哪些税,增值税和个税是必须要交的是吗
A:有涉税业务发生才交税,转账不交税
Q:给河南的代理商业务提成怎么合理做账?
A:业务提成计销售费用,如果是个人需要代扣代缴个人所得税。
Q:老师,我们公司是一般纳税人,销售货物的时侯时侯是不是既可以开普通发票和专票?如果再成立个销售公司开专票,小规规模纳税人或个体户,是不昱先由工厂先卖货给销售公司,小规模公司,个体户,再由这几个公司卖货给客户
A:既可以开普通发票也可以专票
是的。
Q:老师你好,借用个人收的纸质银票如何做帐?
A:按个人借款处理
Q: 老师,我新去一家建筑装饰公司。这家公司也是新成立的。我过去后要新建账,我想问下我建账时要注意什么问题。这家公司有自己的施工人员。我想让他注册个定额征收个体发放人工费,这样是否可行?发放工资都需要注意什么问题
A:是哪家企业的员工,就应该哪家企业发工资,不能A企业员工,由B个体户发工资。
发放工资最好是公户发,并申报个税。