Q：我想问一下跨年的费用通过利润分配未分配利润做的话，具体要怎么调表呀， 去调哪个表哪一年的
A：上年度的不再调整报表，只做今年的调整分录，用以前年度损益这个科目做分录。
Q：老师 昨天问的那个物业服务一般纳税人收到的水电成本发票再开给小规模公司是写代收吗 按几个点开呢
A：不是，你小规模有没有物业这个范围，如果有，以后直接由小规模开水电费发票，不走一般纳税人。否则一般纳税人开票，没有办法再转给小规模，没有业务关系，找不到转的理由
Q：小规模公司注册的流程和注意事项是什么，谢谢
A：这个你可以网上查一下，它就是普通企业注册需要的资料，我不方便一点点给你打字出来。实在不懂查，你就直接打一家代理记账公司的电话，他们专门做注册业务，会很清楚的告诉你
Q：老师 课程里关于投资公司在哪个模块啊
老师 关于公司业务拆分 有没有好的方案案例呀
A：投资公司在资金模块中就有，你说的业务拆分的案例在合同控税那个课中。
Q：老师，个体工商户的老板往外转款会查吗，个体户（实际上是我们公司的，公司老板用他的亲戚开的）给公司开票，公司给个体户老板转款，个体户的老板可以转给公司老板吗？然后老板再转回公司，这样风险大吗？怎么操作合理呢？
A：个体户交完税之后，应先打款到老板亲戚的卡，然后老板亲戚再转给老板个人。如果偶尔可以，经常发生，就会不正常。以后即便转给老板，也要过几手，不要直接转老板，否则风险会大。
Q：老师 如果打一笔居间费 佣金之类的 个体户用朋友的注册 款也打个人卡也是朋友的 那怎么把钱转我个人卡 这样合理吗
A：你朋友个体户交完税之后，款打进他自己卡里，然后转给你卡。如果偶尔可以，经常发生，且金额较大，就有可能被监控
Q：老师，刚才卡了，您刚才直播说老板和一个未成年子女成立有限公司会导致无限责任吗
A：如果子女未满18岁，视为一人有限，容易变为无限责任
Q：老师您好！1、非同一法人（法人的亲戚） 是否可以在同一地址 注册一个有限公司 和一个个体户 2、上述有限公司有一部分客户是不要发票的 那是否可以用个体户对外签合同 把无票的收入做到合法化呀 或者说个体户要怎么经营才能合法化 谢谢老师您
A：一般在同一地址，工商不批。不要票的客户，公司可以直接申报无票收入。也可以先卖给个体户，然后再个体户卖客户，这种多走一个个体户目的是为了对原公司做收入和利润的拆分。如果不需要拆分，那就直接申报无票收入即可
Q：老师，合同拆分与不可拆分，怎么辨别，销售货物加物流送货上门，需合并计税按13吗？？如果是送货上门及安装，送货运费与货物合并计税，安装费单独可安3或6？？
A：拆分都是对不同税率的，前提是合同中要明确拆分的金额和税率，只是财务做账拆分，税务不认
Q：雪梅老师，去年我12月做了一笔福利费计提，(公司就是21年12月成立的只有这一个月)。今年发现不对，因为福利费早就不让计提了，我想在今年冲回来。可是我是执行《小企业会计准则》科目里没有以前年度损益调整科目，只有未分配利润-——以前年度损益调整。那我可不可以直接做分录:借:应付职工薪酬——福利费，贷:未分配利润——以前年度损益调整？如果这样做不对，请指教我如何做分录，好么？谢谢！
A：可以
Q：老板开了一批化妆品发票做成本可以吗？酒店住宿行业
A：如果这些化妆品归为酒店洗漱用品，可以报销。主要看是不是相关，若完全不相关，那就不能入成本。
Q：老师，工程公司材料款结算开票税率是多少
A：如果你是工程款结算，9%，如果你是卖了材料，按13%
Q：老师我想问一下，公司13%进项发票太多，销项客户主要是简易计税的公司，需要给对方公司3%的普通发票，这样产生大量的留抵税开不出去，若开给对方公司13%的普票，公司税的差额太大，怎样可以解决这种情况
A：对方简易征收跟你没有关系，你正常开几个点就几个点，比如核定13%就是13%，所以你理解错了。
400-835-0088
