Q：老师，请问下公司账上库存虚高，能否与账上有应付款项的单位以货抵款的形式，这家单位已不经营或者不合作了，长期挂账的情况，把账上的应付款项给核销掉，同时能减少库存，这种情况需不需要开票
A：以货抵款就是销售，可以不开票，但要确认收入。
Q：老师，看公转私，大额居间费有没有比例要求啊，我看手续费佣金不得超过5%，这个怎么理解呢？
A：5%是所得税允许抵扣的限额，实际发生额可以大于这个比例。
Q：你好老师，工商个体户需要做账吗？如果没有成本费用票，就只有开出的发票该怎么做？
A：核定征收可以不做完整的账，查账征收需要做账，如果没有成本费用票，要能核定征收就不影响。
Q：老师，公司购买的轿车可一次性扣除吗？如一次扣除所得税汇算清缴就要退税了，退所得税就麻烦了，是否一次
A：可以，要怕麻烦，那就按税法规定时间扣除。
Q：老师，本月可以停上月社保吗，税务怎么处理
A：社保停保各地有差异，但一般不能下月停上月，一般为本月停本月或本月停下月。
Q：雪梅老师你好，公司是销售及安装中央空调，厂房居多，其中的安装费与货物分别核算，安装费可以简易计税吗？
A：安装费可以比照甲供给业务简易计税
Q：老师如果上游不愿开票，或者加点太高，我们不愿要，我又想把公户的收入用出去。这种可以直接公户转上游私户来采购吗，用采购单发货单快递单等入账，到时候怎么平衡企业所得税和加点获取成本哪个划算的平衡点呢
A：合法真实采购业务，公户汇款是没有关系的。涉及所税阁费用，公司需要计算哪个成本更高，如果需要我们去计算，我们需要先进行实地调研才能做出判断。
Q：老师，是老板个人出租房给公司办公，这个房租并入工资一起放薪酬发划算还是分开算划算，租恁所得，怎么交税，代开票加交税是多少钱啊
A：这个要看租金额、薪酬额及薪酬的发放方式等，具体计算我们需要对信息进行调研。
Q：雪梅老师好！请问小规模纳税人第一季度销售收入超过了45万，有没有合理的避税方式可以到四月再确认？因为大部分收入是替老板另一个公司抵账的，实际没有收款。货已经发出去，所以确认了收入。
A：我们需要对公司销售合同、价格及整个业务信息作出分析，才能做出判断。
Q：老师 之前问的租赁2021年开票时已确认了收入 你的意思是在2022年汇算里调整吗 能详细说一下吗
A：收入要遵循权责发生制。账务处理错误的可以在汇算中调整。
Q：老师，公司每月要给不在册人员发工资，请问用哪种方式比较好？
A：不在册就不是员工，只能是劳务支出。
Q：老师，我们现在是一个服务平台公司，比如百货公司开的电饭煲，充值卡，实物等，进项是13个点的税额。但是我们下家是我们提供服务的公司，他们公司用积分兑换我们的产品，我们需要给他们开的是服务费的发票6个点的税，那我们库存上会一直有这些东西，怎么做账把这些东西消化了尼，账务处理怎么做尼。 老师您好，您说视同销售，但是我们的下游，兑换产品的单位只需要我们给他们开服务费，那这个服务费开出来就是6个点的嘛
A：做销售与是否开票不是一回事。服务费和销售是两回事，应该是什么业务就应该开什么票。
400-835-0088
