Q: 老师购买材料已付款，但一直未收到对方发票，汇算清缴时如何调整
A:调增
Q: 老师应付账款已经挂帐好几年了，实际也不用支付了，怎么处理？
A:查明原因进行处理，要么就直接做营业外收入
Q: 老师，咨询下，那天直播你说了虚库存，库存多如何处理的4种方法。现在实际遇到的是因为成本做大，让利润做小后可以少交所得税，导致库存少有什么好方法，首先我只能想到的就是盘盈但也不是长久之计。
A:上课讲的是方向，具体到企业要结合公司实际情况来，没有了解你们实情，没办法给出针对性建议。
Q: 老师，技术服务费付了首款，发票也收到了，分录怎么做啊？需要录无形资产，然后进管理费用，累计摊销吗？
A:看合同是否符合无形资产定义，符合才做无形资产，不符合则按受益原则计成本费用
Q: 老师好，请问没有交社保，可以专项扣除吗
A:不可以
Q: 老师，我公司是商贸行业，买卖电线电缆，机柜等产品。请问进票和销票的开票名称及型号一定要完全对照上吗？有的厂家同一个型号产品，隔断时间开的就是不同的名称。那么税局会比对进销票的名称及型号吗？
A:原则上要一致，如果同一个产品在行业里的确有多个叫法，名称对不上可以解释。
Q: 老师你好，我们这边是电梯生产企业，还在筹建期间，我们买的土地自己建设厂房我这边有好多建设用的都没有发票，我完工后期无票入固定资产，是不是折旧费就不能税前扣除呢？还有就是购买土地的时候财政给我们发展费700万，我们老板不想交税怎么处理
A:无票就不能税前扣除，交税不是以想或不想来定的，是要看你需不需要缴税。
Q: 不在工资里，单位另外发放通讯补贴200，交通补贴300，餐费补贴300，可以不计入工资薪金，要怎么发放，对公直接转吗？计入哪一个会计科目呢？
A:税和会计讲的都是实质重于形式，不是你不计入工资就不是工资，凡不是报销的，公司支付给员工的基本都属于薪资范畴
Q: 回扣要怎么走账？老师
A:开发票入账， 要么就老板个人付现金。
Q：老师，私人租车给公司，私人要缴多少税
A：要看租多少，不同租金，增值税、个人所得税税率都不一样
Q：老师你好，我公司其他往来科目余额蛮大，都是我们公司几个注册公司互相周转用的，但是不能让税务那边知道有关联，怎么处理
A：税务机关是根据你的申报及同一股东判断是否关联。
400-835-0088
