上市辅导的内容由辅导机构在尽职调查的基础上根据发行上市相关法律法规和规则以及上市公司的必备知识针对企业的具体情况和实际需求来确定包括以下主要方面1组织由企业的董事监事高级管理人员包括经理副经理董事会秘书财务负责人其他高级管理人员持有5以上含5股份的股东或其法定代表人参加的有关发行上市法律法规上市公司规范运作和其他证券基础知识的学习培训和考试督促其增强法制观念和诚信意识2督促企业按照有关规定基本建设项目建设成本管理规定赡养老人的法律规定三八妇女节放假规定三八节放假规定鞋类三包规定初步建立符合现代企业制度培训学校管理制度消防安全管理制度仓库管理制度项目管理制度报销制度及报销流程要求的公司治理结构规范运作包括制定符合上市要求的公司章程规范公司组织结构完善内部决策和控制制度以及激励约束机制健全公司财务会计制度等等3核查企业在股份公司设立改制重组股权设置和转让增资扩股资产评估资本验证等方面是否合法产权关系是否明晰是否妥善处置了商标专利土地房屋等资产的法律权属问题七年级有理数混合运算100题乘法口算100题计算机一级题库二元一次方程组应用题真心话大冒险刺激问题4督促企业实现独立运作做到业务资产人员财务机构独立完整主营业务突出形成核心竞争力5督促企业规范与控股股东及其他关联方的关系妥善处理同业竞争和关联交易问题建立规范的关联交易决策制度6督促企业形成明确的业务发展目标和未来发展计划制定可行的募股资金投向及其他投资项目的规划7对企业是否达到发行上市条件进行综合评估诊断并解决问题8协助企业开展首次公开发行股票的准备工作辅导机构和企业可以协商确定不同阶段的辅导重点和实施手段辅导前期的重点可以是摸底调查形成全面具体的辅导方案施工施工方案施工方案范例结构施工方案营销策划方案范本施工组织设计(施工方案)辅导中期的重点在于集中学习和培训诊断问题并加以解决辅导后期的重点在于完成辅导计划进行考核评估做好首次公开发行股票申请医疗机构申请变更登记注册书公司登记备案申请表企业付款申请单工会入会申请表公司登记申请表文件的准备工作上市辅导期需要多长时间为了确保上市辅导的质量提高拟上市公司的素质和规范运作的水平《首次公开发行股票辅导工作办法》规定企业上市辅导期限至少为1年辅导期从辅导机构向证监会派出机构报送备案材料取得备案登记之日起计算到证监会派出机构完成对企业辅导效果的评估调查向证监会出具辅导监管报告之日结束如果在上市辅导未完成之前辅导机构发生了变更则只有在继任辅导机构向证监会派出机构明确表示认可前任的辅导工作承担前任的辅导责任的情况下原先的辅导期才可以连续计算但是继任辅导机构对企业进行辅导的期限不得少于半年《首次公开发行股票辅导工作办法》还规定了若干不能连续计算辅导时间的情形包括1辅导人员发生变更辅导机构没有及时办理备案登记手续2辅导机构发生变更原辅导机构指出企业存在重大法律障碍或风险隐患而退出辅导3辅
导机构发生变更继任的辅导机构没有向证监会派出机构明确表示认可前任的辅导工作承担前任的辅导责任4企业没有按规定在辅导期满六个月后的10天内就接受辅导准备发行股票的事宜在当地至少2种主要报纸连续公告2次以上5辅导期内中止辅导工作达1个月6其他证监会认定的情形此外根据《证券发行上市保荐制度暂行办法》的规定保荐机构推荐其他机构辅导的发行人首次公开发行股票前应当在推荐前对发行人至少再辅导六个月上市辅导有哪些主要程序1聘请辅导机构企业选择辅导机构要综合考察其独立性资信状况专业资格研发力量市场推广能力具体承办人员的业务水平等因素根据《证券经营机构股票承销业务管理办法》证委发[1996]18号的规定持有企业7以上的股份或者是企业前5名股东之一的证券经营机构不得成为该企业的保荐机构如果企业想使辅导机构与保荐机构合二为一就不宜选择上述不具备独立性的证券经营机构担任辅导机构2辅导机构提前入场按规定上市辅导应在企业改制重组为股份有限公司后正式开始但是改制重组方案是企业发行上市准备的核心内容是上市辅导工作的重中之重因此如果可能辅导机构在与企业达成辅导意向后就应及早介入企业发行上市方案的总体设计和改制重组的具体操作3双方签署辅导协议登记备案待改制重组完成股份公司设立后企业和辅导机构签订正式的辅导协议在辅导协议签署后5个工作日内到企业所在地的证监会派出机构办理辅导备案登记手续4报送辅导工作备案报告从辅导开始之日起辅导机构每3个月向证监会派出机构报送1次辅导工作备案报告5对企业存在的问题进行整改随着辅导的进行辅导机构将针对企业存在的问题提出整改建议督促企业完成整改在上市辅导过程中遇到的疑难问题企业可尝试征询业内专家或权威部门的意见以少走弯路6企业向社会公告准备发行股票的事宜企业应在辅导期满6个月之后10天内就接受辅导准备发行股票的事宜在当地至少2种主要报纸连续公告2次以上接受社会监督公告后证监会派出机构如果收到关于企业的举报信可能组织对举报信的调查企业应积极配合调查消除发行上市的风险隐患7辅导书面考试辅导机构将在辅导期内对接受辅导的人员进行至少1次书面考试全体应试人员最终考试成绩应合格8提交辅导评估申请辅导协议期满辅导机构如果认为辅导达到计划目标将向证监会派出机构报送辅导工作总结报告提交辅导评估申请辅导机构和企业如果认为辅导没有达到计划目标可向证监会派出机构申请适当延长辅导时间9
辅导工作结束证监会派出机构接到辅导评估申请后将在20个工作日内完成对辅导工作的评估如认为合格将向证监会出具辅导监管报告发表对辅导效果的评估意见辅导结束如认为不合格将酌情要求延长不超过6个月的辅导时间上市辅导是指有关机构对拟发行股票并上市的股份有限公司进行的规范化培训辅导与监督上市辅导是上市过程中的一个阶段具体内容如下辅导阶段在取得营业执照之后股份公司依法成立按照中国证监会的有关规定拟公开发行股票的股份有限公司在向中国证监会提出股票发行申请前均须由具有主承销资格的证券公司进行辅导辅导期限一年辅导内容主要包括以下方面股份有限公司设立及其历次演变的合法性有效性股份有限公司人事财务资产及供产销系统独立完整性对公司董事监事高级管理人员及持有5以上含5股份的股东或其法人代表进行《公司法》《证券法》等有关法律法规的培训建立健全股东大会董事会监事会等组织机构并实现规范运作依照股份公司会计制度建立健全公司财务会计制度建立健全公司决策制度和内部控制制度实现有效运作建立健全符合上市公司要求的信息披露制度规范股份公司和控股股东及其他关联方的关系公司董事监事高级管理人员及持有5以上含5股份的股东持股变动情况是否合规辅导工作开始前十个工作日内辅导机构应当向派出机构提交下材料辅导机构及辅导人员的资格证明文件复印件辅导协议辅导计划拟发行公司基本情况资料表最近两年经审计的财务报告资产负债表损益表现金流量表等辅导协议应明确双方的责任和义务辅导费用由辅导双方本着公开合理的原则协商确定并在辅导协议中列明辅导双方均不得以保证公司股票发行上市为条件辅导计划应包括辅导的目的内容方式步骤要求等内容辅导计划要切实可行辅导有效期为三年即本次辅导期满后三年内拟发行公司可以山上承销机构提出股票发行上市申请超过三年则须按本办法规定的程序和要求重新聘请辅导机构进行辅导上市辅导的内容由辅导机构在尽职调查的基础上IPO上市辅导根据发行上市相关法律法规和规则以及上市公司的必备知识针对企业的具体情况和实际需求来确定1核查辅导对象在公司设立改制重组股权设置和转让增资扩股资产评估资本验证等方面是否合法有效产权关系是否明晰股权结构是否符合有关规定2督促辅导对象实现独立运营做到业务资产人员财务机构独立完整主营业务突出形成核心竞争力3核查辅导对象是否按规定妥善处置了商标专利土地房屋等的法律权属问题4督促规范辅导对象与控股股东
及其他关联方的关系5督促辅导对象建立和完善规范的内部决策和控制制度形成有效的财务投资以及内部约束和激励制度6督促辅导对象建立健全公司财务会计管理体系杜绝会计虚假7督促辅导对象形成明确的业务发展目标和未来发展计划并制定可行的募股资金投向及其他投资项目的规划8针对辅导对象的具体情况确定书面考试的内容并接受中国证监会及其派出机构的监督9对辅导对象是否达到发行上市条件进行综合评估协助辅导对象开展首次公开发行股票的准备工作1聘请辅导机构企业选择辅导机构要综合考察其独立性资信状况专业资格研发力量市场推广能力具体承办人员的业务水平等因素根据《证券经营机构股票承销业务管理办法》证委发[1996]18号的规定持有企业7以上的股份或者是企业前5名股东之一的证券经营机构不得成为该企业的保荐机构如果企业想使辅导机构与保荐机构合二为一就不宜选择上述不具备独立性的证券经营机构担任辅导机构2辅导机构提前入场按规定上市辅导应在企业改制重组为股份有限公司后正式开始但是改制重组方案是企业发行上市准备的核心内容是上市辅导工作的重中之重因此如果可能辅导机构在与企业达成辅导意向后就应及早介入企业发行上市方案的总体设计和改制重组的具体操作3双方签署辅导协议登记备案待改制重组完成股份公司设立后企业和辅导机构签订正式的辅导协议在辅导协议签署后5个工作日内到企业所在地的证监会派出机构办理辅导备案登记手续4报送辅导工作备案报告从辅导开始之日起辅导机构每3个月向证监会派出机构报送1次辅导工作备案报告5对企业存在的问题进行整改随着辅导的进行辅导机构将针对企业存在的问题提出整改建议督促企业完成整改在上市辅导过程中遇到的疑难问题企业可尝试征询业内专家或权威部门的意见以少走弯路6企业向社会公告准备发行股票的事宜企业应在辅导期满6个月之后10天内就接受辅导准备发行股票的事宜在当地至少2种主要报纸连续公告2次以上接受社会监督公告后证监会派出机构如果收到关于企业的举报信可能组织对举报信的调查企业应积极配合调查消除发行上市的风险隐患7辅导书面考试辅导机构将在辅导期内对接受辅导的人员进行至少1次书面考试全体应试人员最终考试成绩应合格8提交辅导评估申请辅导协议期满辅导机构如果认为辅导达到计划目标将向证监会派出机构报送辅导工作总结报告提交辅导评估申请辅导机构和企业如果认为辅导没有达到计划目标可向证监会派出机构申请适当延长辅上市辅导内容
导时间9辅导工作结束证监会派出机构接到辅导评估申请后将在20个工作日内完成对辅导工作的评估如认为合格将向证监会出具辅导监管报告发表对辅导效果的评估意见辅导结束如认为不合格将酌情要求延长不超过6个月的辅导时间1聘请辅导机构企业选择辅导机构要综合考察其独立性资信状况专业资格研发力量市场推广能力具体承办人员的业务水平等因素根据《证券经营机构股票承销业务管理办法》证委发[1996]18号的规定持有企业7以上的股份或者是企业前5名股东之一的证券经营机构不得成为该企业的保荐机构如果企业想使辅导机构与保荐机构合二为一就不宜选择上述不具备独立性的证券经营机构担任辅导机构2辅导机构提前入场按规定上市辅导应在企业改制重组为股份有限公司后正式开始但是改制重组方案是企业发行上市准备的核心内容是上市辅导工作的重中之重因此如果可能辅导机构在与企业达成辅导意向后就应及早介入企业发行上市方案的总体设计和改制重组的具体操作3双方签署辅导协议登记备案待改制重组完成股份公司设立后企业和辅导机构签订正式的辅导协议在辅导协议签署后5个工作日内到企业所在地的证监会派出机构办理辅导备案登记手续4报送辅导工作备案报告从辅导开始之日起辅导机构每3个月向证监会派出机构报送1次辅导工作备案报告5对企业存在的问题进行整改随着辅导的进行辅导机构将针对企业存在的问题提出整改建议督促企业完成整改在上市辅导过程中遇到的疑难问题企业可尝试征询业内专家或权威部门的意见以少走弯路6企业向社会公告准备发行股票的事宜企业应在辅导期满6个月之后10天内就接受辅导准备发行股票的事宜在当地至少2种主要报纸连续公告2次以上接受社会监督公告后证监会派出机构如果收到关于企业的举报信可能组织对举报信的调查企业应积极配合调查消除发行上市的风险隐患7辅导书面考试辅导机构将在辅导期内对接受辅导的人员进行至少1次书面考试全体应试人员最终考试成绩应合格8提交辅导评估申请辅导协议期满辅导机构如果认为辅导达到计划目标将向证监会派出机构报送辅导工作总结报告提交辅导评估申请辅导机构和企业如果认为辅导没有达到计划目标可向证监会派出机构申请适当延长辅导时间9辅导工作结束证监会派出机构接到辅导评估申请后将在20个工作日内完成对辅导工作的评估如认为合格将向证监会出具辅导监管报告发表对辅导效果的评估意见辅导结束如认为不合格将酌情要求延长不超过6个月的辅导时间
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