Q：老师咨询一个问题，我想问，看一个公司是盈利还是亏损，是看年底的财务报表还是看企业所得税汇算清缴最后数据，因为有些数据是调增出来了。要交所得税
A：看财务报表，所得税跟利润没有必然关系
Q：六税两费减半，申报1-6月份的是以2020年的汇算清缴定吗？7-12月才等2021年汇算清缴结果定吧？
A：要汇算完才能确定。
Q：雪梅老师，给分销商佣金要怎么做账务处理？这里的分销商既有个人，也有区域代理，金额小到50，大到五万，合理合法的处理是怎样的？
A：要看业务形式和合同，分销是一个大的概念，各个企业具体业务形式有差别，我们需要调研公司才能做出合理规划。
Q：老师，现在很多搞直播的个体工商户流水很大，但是一不开发票，二也没对公收入，都是个人账户的流水大。这种不报税安全吗？要申报的话怎么报税交税呢？什么票据都没有。
A：肯定风险大，销售收入不是按发票确定，很多大超市开票都不多，但报税肯定不少。
Q：老师，公司有开个直营门店，门店有单独办个体户的营业执照，但是门店的房租是从公司的公户打出的，收到的这个门店的房租发票可以做为公司的费用吗。
A：可以，但公司要做转租再确认收入。
Q：资产负债表可以按没有进行报表重分类的资产负债表报电子税务局的资产负债表吗？我应收账款有80万没有对应时客户，是之前代帐会计遗留下来的，他有一部分收入不开票，我可以拿这部分不开票的钱冲代帐会计遗留下来的80万吗？（不开票的收入打到公帐上，之前不入公账）
A：可以，这种是报表是编制错误，不是纳税错误，只要不影响税收，问题不大，但如果影响小微的判断，则有风险。
Q：雪梅老师我是小规模公司21年暂估的成本，4月再来的进项票冲减暂估的费用，4月开的票就是免税的了，这样可以吗，免税的这个票可以冲减21年的暂估成本吗
A：不可以，你新开的票要当作是21年的业务，所以是补开21年的票。
Q：老师 自然人独资公司 要交印花税和企业所吗？
A：要的
Q：老师，请问 同一法人下注册多个公司，股权达50%以上，这多个公司是不是就成了关联企业？然后同一法人下注册的多个公司发生资金往来无偿拆借会有什么涉税风险？
A：是关联企业，借款合同印花税，关联公司可以免息借款。
Q：老师，请问下以货抵债，最低价可以低于成本的多少，抵给个人，不需要开票的话，需要哪些资
A：抵债需视同销售，对方不需要发票，公司不开是正常现象啊，你去超市买东西，不需要发票，超市不会找你要资料，只会找你要钱。
400-835-0088
