Q: 老师，我想咨询一下我们公司是建筑行业，年前开了60多万的发票，对方是打款到法人账户，导致账上一直挂着应收60多万，实际已经入老板口袋，然后账上其他应付款-法人贷方有100多万，我现在可以做现金收款，然后冲法人借款吗，还是要怎么处理
A:可以按你说的处理，以后尽量打公户。
Q: 老师，请问我们是建筑业，从总包方分包了一部分工程，我们还可以分包人工费给其他个体户或劳务公司吗
A:能否分包税务不管的，能否分包要看甲方或总包的规定
Q: 营业执照上是个体户，税务上升为一般纳税人了，也需要一年500万的限制？
A:是的
Q: 老师，所得税汇算清缴A105050工资薪金支出不包含社保吧？
A:所有通过应付职工薪酬科目核算的都包括。
Q: 老师！一个人的工资薪金加上一级建造师证书补贴费用（人证合一）一年不超过12万，需要汇算清缴吗？还是应该分开算呢？一级建造师证书补贴费用要缴20%的个税呢？
A:不清楚你这个是什么形式的补贴，收入来源于两个单位的一般要汇算。
Q: 您好老师，租赁的挖机施工，消耗的柴油是算成本里吗？
A:是的
Q: 今天接到税务局通知说要查账，想问问老师,土地使用税和房产税怎么说的
A:土地使用税按公司土地面积征税（各地税额有差），房产税按房产账面价值征税（1.2%），如查出租的，按租金征税（12%）。
Q: 请教一下：公司把钱贴给员工自己交社保行吗？
A:一般不可以
Q: 老师，服务业个体转公司收到的奖励我做了营业外收入，但这次资产负债表时我做成递延收益了，正确应该什么科目的呢？要不要下次申报时更正
A:你这样做报表平不了才对
按你说的应该是营业外收入（与日常经营活动无关的政府补助）
Q: 老师，食堂买菜没有发票，收据入账的话，所得税可以税前扣除吗？
A:不可以
Q: 老师：想请教一下，没有发票的承兑贴息，能税前扣除吗？
A:不可以
Q: 老师请教一下，个体户注销时直接从工商这边办理了注销手续，没有去税务。税务上会不会有隐患呢？如果有还有办法补救吗？
A:有，补办税务注销手续。
Q: 老师这种凭证可以税前扣除吗？
A:不可以，这是行程单，不是发票
Q: 公对公借款可以吗
A:可以。
Q：我想问代账公司，去年暂估成本金额很大，没有发票怎么处理呢？客户公司又不愿意交税
A：没有发票只能调增，把实情说明白。
400-835-0088
