美国上市流程(新三板上市条件和流程)

在美国纳斯达克上市挂牌的流程仓库管理流程财务报销流程离职手续办理流程报销流程售后服务流程不论国内外任何一家公司想要在纳斯达克挂牌上市承销券商辅导的流程都大同小异期间相关的当事人大约有五个单位即为拟上市公司本身财务顾问公司美国证券交易管理委员会登录会计师美国证券交易管理委员会登录律师纳斯达克登录承销券商等在正常情况下整个流程约需6--9个月时间主要工作项目包含了六大项而这六大项工作不可前后调整如其中一项有所延误就会严重影响整体上市的流程一般来说专业辅导团队都有十多年辅导的经验延误的机率不大反倒是拟上市公司因为经验及人员素质的影响造成延误的机会很大因此有很多投资者把无法在计划时间内完成注册或挂牌的工作归咎于辅导团队其实是错误的想法毕竟辅导团队的工作是在拟上市公司提供所有注册资料之后依美国证券交易管理委员会及NASD相关业务准则与规定汇编及确认六大项流程工作分述于后一财务顾问或授权单位拜访拟上市公司取得最近三年财务报告财务分析报告财务分析报告模板企业财务分析报告公司财务分析报告范文公司财务分析报告及营运计划书进行初审复审了解该公司产业管理财务管理业务管理企业管理行政管理经营团队营运计划公司历史发展潜力及上市题材确认拟上市公司符合美国证券交易管理委员会与纳斯达克首次公开发行或老股上市挂牌方式上市规范与资格审查最近三年财务报告及营运计划通过美国证券交易委员会登录会计师风险评估审查承销商出具《承销意见书》并与财务顾问公司完成《上市委托契约书》的签署二上市辅导课程启动财务顾问进行上市审查清单符合美国证券交易管理委员会及欲挂牌交易证交所上市标准的审查清单ODQ董监事及经营材队问卷调查BP营运计划企业管理资质调整及F1非美国公司注册表件或F20F委任工作美国证券交易管理委员会登录会计师复核中国会计原则完成最近三年财务审计报告及再往前两年的美国会计原则财务审计的草稿报告并择定美国证券交易管理委员美国上市流程

美国上市流程

会登录合格代表律师三拟上市公司与代表会计师签署代表契约美国证券交易管理委员会登录会计师复核中国会计原则完成最近三年财务审计报告及再往前两年的美国会计原则财务审计的草稿报告与律师代表签署代表合约律师完成上市审查清单与MDA经营讨论与分析工作代表律师及财务顾问准备公开说明书及F1或F-20F注册文件四美国承销商投资银行签署承销契约美国证券交易管理委员会登录会计师出具美国会计原则财务审计及同意书五财务顾问律师会计师及承销商共同确认公开说明书及F1注册文件完成美国证券交易管理委员会及拟挂牌交易证交所的注册Filing程序取得上市身份StockMarketStatus代码TickerSymbol自此上市公司必须依照2002年8月1日美国证券交易管理委员会公告施行的沙班氏-欧克斯利法案第8条有关企业加速送交财务审计的规定办理六印制初次公开说明书承销商路演开始自注册之日起20天冷静期间内若接到美国证券交易管理委员会或NASD有问题说明书上市公司及委任团队须在14个工作日内用解释说明或补充文件方式答复询问意见若达到完全披露标准美国证券交易管理委员会即表示无询问意见5天内上市公司则可接到NASD挂牌生效日许可通知书上市公司可印制正式公开说明书与IPO股权证明书并选择良辰吉日挂牌交易但因美国证券交易管理委员会考虑公司获利可能不如预期导致每股盈余无法支持最低挂牌股价或因战争SARS禽流感天灾人祸等非人力可控制因素影响降低上市公司挂牌意愿或挂牌标准依美国证券交易管理委员会R415的规定挂牌许可有效期限为两年上市公司自挂牌生效之日起两年内可选择最有利的挂牌时机但为鼓励上市公司早日挂牌一般而言美国证券交易管理委员会比较倾向上市公司能在90天内挂牌Listing交易

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