3.内部稽核控制
招商局财务公司内设审计稽核部/监察部作为内部审计机构，按季度对其各类业务及管理活动进行独立、客观的监督、检查和评价，并且定期开展专项内审，组织开展各类专项检查、排查活动，以保障其稳健运营。同时，审计稽核部/监察部按年度对其各类业务及管理活动内部控制措施设计的合理性与运行的有效性进行评价，通过内部控制活动的有效执行，防范相关风险。
4.信息系统控制
招商局财务公司为客户方提供信息系统服务，对信息系统增加了必要的防护措施，主要有：对其网络分多级安全防护设备予以隔离防御，部署高性能防火墙及访问列表策略；采用漏洞扫描、入侵检测系统以确保网络安全；核心业务系统访问，通过CA密钥认证方式登录；使用专业备份软硬件对数据库、应用进行数据级别备份并异地保险柜保存，同时对核心业务系统开展信息系统安全等保定级和报备工作，取得资金系统等保三级备案证书，进一步提升系统安全加固和防护水平；已获得与13家银行采用专线方式直连，以确保数据传输过程中的安全与高效。
（四）内部控制总体评价
经评估，公司认为招商局财务公司的内部控制制度是完善的，各项业务能按照制度和流程开展，无重大操作风险发生，整体风险控制在合理的水平。
三、招商局财务公司经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
截至2021年12月31日，招商局财务公司资产总额663.32亿元，所有者权益68.64亿元，吸收成员单位存款588.30亿元。2021年全年实现利润总额7.30亿元，净利润5.51亿元。
（二）管理情况
招商局财务公司自成立以来，坚持稳健经营的原则，按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业会计准则》、《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程，规范经营行为，能够在全面风险管理的框架下，通过常规稽核、专项内审、制度建设管理、内控建设与评价等工作，夯实内控管理。
（三）监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》等相关规定，截至 2021年12月31日止，招商局财务公司的各项监管指标符合规定要求。
（四）股东存贷款情况
截至2021年12月31日，股东招商局集团有限公司存款141.67亿元，无贷款；股东中国外运长航集团有限公司存款48.13亿元，无贷款。
（五）上市公司存贷情况
截至2021年12月31日，公司在招商局财务公司存款余额约16.87亿元，在其他行存款余额约29.87亿元，在招商局财务公司存款占公司存款总额的36%；公司在招商局财务公司无贷款，在其他行贷款余额约为10.33亿元；公司无对外投资理财情况。公司与招商局财务公司的存款、贷款业务均按照双方签订的《金融服务协议》执行，存贷款关联交易价格公允，交易发生额及余额均在关联交易额度范围内。 2021年度，公司能合理有序安排经营支出，确保在招商局财务公司的存款有良好的安全性和流动性财务公司，未发生因招商局财务公司现金头寸不足而延迟付款的情况。
四、风险评估意见
基于以上判断，公司认为：招商局财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《营业执照》，建立了比较完整合理的内部控制制度，可较好地控制风险；未发现存在违反中国银行保险监督管理委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情形；未发现招商局财务公司财务报表相关的资金、信贷、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷，对公司在招商局财务公司开展的存款、贷款及其他金融服务业务风险可控财务公司，不影响公司正常生产经营。
辽宁港口股份有限公司
二〇二二年三月二十九日
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