财税相关问题答疑记录（五十一）

Q:老师，可能我没说清楚，是A建筑公司前年从我们公司给B公司开的工程发票，现在工程款收回来了，老板直接让公转私转给A公司老板个人账户，这怎么平账？ A:收款就做收款的分录，转老板就做转老板的分录。 Q：老师昨天有个知识点没明白，固定资产一次性计入费用，折旧还是按年折旧吗？ A：一次性税前抵扣是纳税申报，是税务问题...

理臣咨询 2023-08-13

财税相关问题答疑记录（五十）

Q：请教一下，我们因为上游需要，能不能转一笔300万给客户，然后客户再转回来给我们，就是过一下帐这样，会有问题吗？（平常是有业务往来的） A：只要不是非法，怎么转账，银行不管，只要不是隐满收入，规避纳税，税务不会管转账，也无权管转账。 Q：雪梅老师，你好！请问下公司可以与公司股东也是法人协议租车协议吗？租车协议汽车...

理臣咨询 2023-08-13

财税相关问题答疑记录（四十九）

Q：谢谢雪梅老师的讲解，我明白了您说的企业之间分红是不需要交税的，但是那都是股权架构完成之后的，我不明白的是您课程中说的，投资公司收购服装公司的话，是要交所得税的，那就是架构开始时第一步就是投资公司收购服装公司，这样老板就要交200万的所得税 A：200还要继续筹划，我没有在课程当中继续讲这一步筹划，利用亏损企业合并...

理臣咨询 2023-08-13

财税相关问题答疑记录（四十八）

Q;你好老师，我公司是集成电路行业，负责给客户提供软硬件并施工安装，请问发票怎么开 A:看主业，主要销售就是销售，主业是安装就是服务 Q;老师，商品混凝土业务的居间费税率是多少啊？ A:居间费增值税率6% Q:老师。库存太大怎么消化，公司有民间借贷，每月支付的利息，收不到正规的利息发票，怎么做可以入账！ A:根据真...

理臣咨询 2023-08-13

财税相关问题答疑记录（四十七）

Q;你好，老师我们目前有个项目现在已经开工了，材料已经陆续采购在用，但是跟甲方的合同还没有签，估计得到七八月份左右，那么现在这些材料我要怎么入账 A:合同不是原始凭证，只是辅助证据，以能证明采购的原始凭证入账。 Q:老师，请问公司注册地址和实际经营地址在不同县城，如果实际经营地址装修发票入账是要去登记是吧？那这个登记去...

理臣咨询 2023-08-12

财税相关问题答疑记录（四十六）

Q：业务推广服务在个体户里面的经营范围叫什么 A：要看什么推广，建议到市场监督管理局网站查询标准名称 Q：老板的车可以租给公司吗？老板需要开费用给公司吗?费用支付给老板，老板需要开票吗？ A：可以，租了就要开票，可以直接转账 Q：雪梅老师，我看了第一节课，不太明白老板怎么从公司拿走利润这个架构搭建方案呢，目的不是把公...

理臣咨询 2023-08-12

财税相关问题答疑记录（四十五）

Q：企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出，企业作出专项申报及说明后，准予追补，追补5年起止时间是怎么计算？例如2018年少或则多计了5000元费用，是在2022年汇算清算2021年时必须调整？是否可以在2023年汇算清缴2022年的时候调整？谢谢 A：从错误所属年度开始计算，建议发现了就发生处理。 Q：请问捐赠防疫...

理臣咨询 2023-08-12

财税相关问题答疑记录（四十四）

Q：企业通过和灵活用工平台签订服务协议，由灵活用工平台为工地临时用工自由职业者发放薪资，灵活用工平台为企业开具增值税发票。开得专票是6个点平台付手续费，然后平台付手续费时加收一个点，支付金额和开票金额不变。支付和收到发票怎么写会计分录呢？（用工是建筑工地的临时用工） A：跟本公司相同岗位员工工资计入的成本费用科目相同 ...

理臣咨询 2023-08-12

财税相关问题答疑记录（四十三）

Q：个体户有那些税收政策老师 A：个体户是企业组织形式，不是纳税人身份，税收政策一般是针对小规模纳税人和一般纳税人的。 Q：老师，老板名下两家医药公司，相互开票，低于市场价销售，是虚开吗？主要是为了解决进项税 A：有真实业务就不是，没有真实业务就是，跟是不是老板名下公司无关 Q：老师，企业缺进项票怎样处理可以规避税务风...

理臣咨询 2023-08-12

财税相关问题答疑记录（四十二）

Q：请问，我公司以一般纳税人公司签订一份房租合同，实际是另一个公司在经营，如何操作才能合理？ A：最好是实际使用方承担更好，不然就可能变成转租了。 Q：雪梅老师：公司是一般纳税人，前年购入车辆，已经抵了进项税，今年老板准备无偿赠与个人，企业账务处理上是否要交税？ A：无偿赠与一般应视同销售进行账务处理，需要交税 Q：...

理臣咨询 2023-08-12